दुबई बनाम सिंगापुर कंपनी निर्माण 2026: कर, सेटअप, और वीज़ा की तुलना

एक नज़र में तुलना

कॉर्पोरेट टैक्स तुलना

दुबई (UAE)

1 जून 2023 को या उसके बाद शुरू होने वाले वित्तीय वर्षों से, UAE ने Federal Decree-Law No. 47 of 2022 के तहत एक संघीय कॉर्पोरेट टैक्स लागू किया है। [स्रोत: mof.gov.ae]

• मानक दर: AED 375,000 से ऊपर कर योग्य आय पर 9%
• 0% कर योग्य आय के पहले AED 375,000 पर (Small Business ढाँचा)
• Free Zone QFZP: Qualifying Income पर 0%; de-minimis सीमा से ऊपर Non-Qualifying Income पर 9% (FDL 47/2022 के अनुच्छेद 18 और Cabinet Decision 100/2023 के अनुसार)। हमारे UAE कॉर्पोरेट टैक्स और QFZP गाइड में पूरा विवरण
• DMTT 15%: 1 जनवरी 2025 से, लेकिन केवल EUR 750 मिलियन या उससे अधिक समेकित आय वाले बहुराष्ट्रीय समूहों के UAE घटक संस्थाओं के लिए, पिछले चार वित्तीय वर्षों में से कम से कम दो में

सिंगापुर

सिंगापुर शुल्कनीय आय पर एक फ्लैट 17% Corporate Income Tax दर लागू करता है, जिसका प्रशासन Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS) द्वारा किया जाता है। [स्रोत: iras.gov.sg]

दो प्रमुख छूट योजनाएँ SMEs के लिए प्रभावी दर कम करती हैं:

• Start-Up Tax Exemption (SUTE): अपने पहले 3 Years of Assessment (YAs) में योग्य कंपनियों के लिए। अधिकतम छूट शुल्कनीय आय के पहले SGD 200,000 पर SGD 125,000 है (पहले SGD 100,000 पर 75% + अगले SGD 100,000 पर 50%)। विदेशी कंपनियाँ/शाखाएँ, निवेश-होल्डिंग कंपनियाँ, और संपत्ति-विकास कंपनियाँ पात्र नहीं हैं।
• Partial Tax Exemption (PTE): 4वें YA से आगे, सभी कंपनियाँ शुल्कनीय आय के पहले SGD 10,000 पर 75% छूट और अगले SGD 190,000 पर 50% का आनंद लेती हैं (= पहले SGD 200,000 पर SGD 102,500 छूट)।

Pillar Two DMTT: सिंगापुर ने Multinational Enterprise (Minimum Tax) Act के तहत एक Qualifying Domestic Minimum Top-up Tax (QDMTT) और Income Inclusion Rule लागू किया, जो 1 जनवरी 2025 को या उसके बाद शुरू होने वाले वित्तीय वर्षों के लिए प्रभावी है। UAE के समान EUR 750 मिलियन सीमा। [स्रोत: iras.gov.sg Pillar 2]

कार्यशील उदाहरण: SGD 500,000 / AED 1,500,000 लाभ में

दुबई 0% केवल तब लागू होता है जब QFZP शर्तें हर साल पूरी होती हैं। यदि वे विफल होती हैं, तो AED 375,000 से ऊपर का पूरा UAE लाभ 9% पर कर लगाया जाता है, जो इस उदाहरण में AED 101,250 (~6.75% प्रभावी) होगा — अभी भी सिंगापुर के 13.5% से काफी कम लेकिन अब एक चरणीय परिवर्तन लाभ नहीं।

व्यक्तिगत आयकर तुलना

दुबई (UAE)

UAE में कोई संघीय व्यक्तिगत आयकर नहीं है, और दुबई स्वयं कोई एमिरेट-स्तरीय व्यक्तिगत आयकर नहीं जोड़ता। संघीय स्तर पर वेतन, लाभांश, पूँजीगत लाभ, क्रिप्टो लाभ, और किराये की आय सभी पर 0% कर लगाया जाता है। एकमात्र पेरोल लागत कर्मचारियों को भर्ती करने के लिए एक छोटा Wage Protection System प्रशासन शुल्क है।

सिंगापुर

सिंगापुर कर निवासी (आम तौर पर वे जो एक कैलेंडर वर्ष में सिंगापुर में कम से कम 183 दिनों के लिए मौजूद हैं) पर 0% से 24% की प्रगतिशील पैमाने पर कर लगाया जाता है। [स्रोत: iras.gov.sg Individual Income Tax]

प्रमुख 2025 परिवर्तन (YA 2025 से):

• SGD 1,000,000 से अधिक आय पर शीर्ष सीमांत दर बढ़ाकर 24% कर दी गई
• YA 2025 Personal Income Tax Rebate: देय कर का 60%, SGD 200 पर सीमित

अपने Pte Ltd से खुद को SGD 500,000 का भुगतान करने वाले संस्थापक के लिए, व्यक्तिगत आयकर बिल (विशिष्ट राहत के बाद) SGD 75,000-90,000 की सीमा में है, व्यक्तिगत परिस्थितियों पर निर्भर। दुबई Free Zone कंपनी से भुगतान किए गए वही SGD 500,000 (~AED 1,375,000) पर शून्य व्यक्तिगत आयकर है।

महत्वपूर्ण व्यक्तिगत आय वाले संस्थापकों के लिए, अकेले दुबई बनाम सिंगापुर व्यक्तिगत-कर अंतर पूर्ण कॉर्पोरेट कर अंतर से अधिक हो सकता है। यही कारण है कि उच्च-आय वाले संस्थापक अक्सर सिंगापुर की कम फ्लैट कॉर्पोरेट दर के बावजूद दुबई को पसंद करते हैं।

सेटअप प्रक्रिया और लागत

ACRA के माध्यम से सिंगापुर Pte Ltd

सिंगापुर तेज़ कंपनी पंजीकरण के लिए प्रसिद्ध है। ACRA (Accounting and Corporate Regulatory Authority) आमतौर पर 1-3 कार्य दिवसों में Pte Ltd पंजीकरण को संसाधित करता है यदि आपके पास स्थानीय निवासी निदेशक और एक पंजीकृत सिंगापुर पता तैयार है। अधिकांश विदेशी संस्थापक एक कॉर्पोरेट सेवा प्रदाता का उपयोग करते हैं जो पंजीकरण, पंजीकृत कार्यालय, और नामिनी निदेशक को बंडल करता है।

• न्यूनतम शेयर पूँजी: SGD 1 (व्यवहार में अक्सर अधिक)
• निदेशक: कम से कम 1, कम से कम 1 आम तौर पर सिंगापुर में निवासी
• शेयरधारक: 1-50, कोई भी राष्ट्रीयता
• विदेशी स्वामित्व: अधिकांश उद्योगों में 100% अनुमत
• नामिनी निदेशक सेवा (यदि कोई स्थानीय निदेशक नहीं): आमतौर पर SGD 3,500/वर्ष + SGD 3,500 वापसी योग्य जमा
• वार्षिक फाइलिंग दायित्व: ACRA Annual Return + IRAS कर रिटर्न; यदि राजस्व SGD 10 मिलियन या अन्य सीमाओं से अधिक है तो ऑडिट आवश्यक

दुबई Free Zone

दुबई के Free Zone लाइसेंस की गति ज़ोन के अनुसार अलग होती है:

• Meydan Fawri: 60 मिनट
• Meydan मानक: 24 घंटे
• IFZA: आमतौर पर 3-7 कार्य दिवस
• DMCC: ~2 सप्ताह

कोई स्थानीय निवासी निदेशक आवश्यकता नहीं। न्यूनतम शेयर पूँजी AED 1,000 (Dubai Airport Free Zone) से AED 50,000 + AED 10,000/शेयरधारक (DMCC) तक है। सभी Free Zones में 100% विदेशी स्वामित्व। हमारे Free Zone बनाम Mainland लेख में विस्तृत तुलना।

सूचक प्रारंभिक मूल्य: IFZA AED 11,900 से (Foundster की कोई-मार्कअप प्रकाशित दर), Meydan AED 12,500 से, DMCC AED 35,484 से। समान सीमाओं में वार्षिक नवीनीकरण।

वीज़ा और निवास तुलना

दुबई (UAE) पक्ष

अंतर्राष्ट्रीय संस्थापकों के लिए चार व्यावहारिक पथ:

• 2-वर्षीय Investor Visa आपकी Free Zone कंपनी के माध्यम से — स्व-प्रायोजित, कोई वेतन या फंडिंग आवश्यकता नहीं, लाइसेंस जारी होने से 7-10 कार्य दिवस
• 2-वर्षीय Property Investor Visa — अप्रैल 2026 सुधार के बाद किसी भी पूरी हुई दुबई आवासीय संपत्ति के एकल मालिकों के लिए योग्य (कोई न्यूनतम मूल्य नहीं)
• 5-वर्षीय Green Visa — कुशल कर्मचारियों (AED 15,000+/माह), फ्रीलांसर (AED 360,000+/वर्ष), या निवेशकों के लिए
• 10-वर्षीय Golden Visa — कई पथ (AED 2M संपत्ति, AED 2M पूँजी, AED 250K वार्षिक कर भुगतान, AED 30,000+ कुशल पेशेवर वेतन, AED 50,000+ कार्यकारी वेतन)

हमारे UAE Investor और Golden Visa गाइड में पूरा विवरण।

सिंगापुर पक्ष

• EntrePass (Ministry of Manpower) — उद्यम-समर्थित या नवोन्मेषी-तकनीकी संस्थापकों के लिए। मान्यता प्राप्त VC या एंजेल इन्वेस्टर से SGD 100,000+ फंडिंग आवश्यक; आवेदन के समय कंपनी 6 महीने से कम पुरानी; 7 योग्यता मानदंडों में से कम से कम 1 पूरा करता है। कोई न्यूनतम वेतन आवश्यकता नहीं (Employment Pass के विपरीत)। शुरू में 1 वर्ष, नवीकरणीय। [स्रोत: mom.gov.sg]
• Employment Pass (EP) — उन संस्थापकों के लिए विकल्प जो खुद को EP-स्तर का वेतन देते हैं (वर्तमान में SGD 5,000-5,600/माह न्यूनतम, वित्त पेशेवरों के लिए अधिक)
• Tech.Pass (EDB) — वरिष्ठ प्रौद्योगिकी प्रतिभा के लिए
• स्थायी निवास (PR) — सिंगापुर Immigration & Checkpoints Authority के माध्यम से विवेकाधीन दीर्घकालिक मार्ग; मानक वीज़ा अपग्रेड नहीं — चयनात्मक, कोई निश्चित-सूत्र पात्रता नहीं

मौजूदा VC फंडिंग दौर के बिना उद्यमी के लिए, सिंगापुर Employment Pass आमतौर पर आपको खुद को एक वेतन देने की आवश्यकता होती है जो सिंगापुर व्यक्तिगत आयकर को ट्रिगर करता है। दुबई के मानक Investor Visa की ऐसी कोई संरचनात्मक आवश्यकता नहीं है।

दोहरे कराधान समझौता नेटवर्क

दोनों न्यायालयों ने बड़े दोहरे कराधान समझौता (DTAA) नेटवर्क बनाए हैं जो निर्धारित करते हैं कि सीमा-पार आय कहाँ कर लगाई जाती है और कैसे रोक की दरें कम की जाती हैं।

• UAE: 130+ सक्रिय संधियाँ (UAE Ministry of Finance के अनुसार)। MENA, भारत, अफ्रीका, CIS, और पश्चिमी यूरोप में मजबूत कवरेज। OECD Multilateral Instrument द्वारा संशोधित 2016 UK-UAE डबल टैक्सेशन कन्वेंशन शामिल है।
• सिंगापुर: 90+ सक्रिय संधियाँ (IRAS के अनुसार)। ASEAN, ग्रेटर चाइना, जापान, कोरिया, भारत, ऑस्ट्रेलिया, और पश्चिमी यूरोप में मजबूत कवरेज।

विशिष्ट आउटबाउंड बाज़ारों के लिए, सीधे संबंधित प्राधिकरण की संधि सूची देखें: UAE MoF DTAA सूची और IRAS DTAA सूची। संधि सामग्री समकक्ष द्वारा महत्वपूर्ण रूप से बदलती है।

मुद्रा स्थिरता

• UAE दिरहम (AED): 1997 से अमेरिकी डॉलर के साथ 3.6725 पर पेग्ड। दुनिया भर में सबसे लंबी स्थिर पेग में से। UAE Central Bank द्वारा बनाए रखा जाता है।
• सिंगापुर डॉलर (SGD): एक अघोषित व्यापार-भारित बास्केट के विरुद्ध प्रबंधित फ्लोट, Monetary Authority of Singapore (MAS) द्वारा अपने Monetary Policy Statement ढाँचे के तहत प्रशासित। ऐतिहासिक रूप से एक मजबूत-और-स्थिर मुद्रा, लेकिन AED पेग की तुलना में अधिक अल्पकालिक अस्थिरता के साथ।

निर्णय रूपरेखा

आपके ग्राहक कहाँ बैठते हैं?

यह आमतौर पर प्रमुख प्रश्न होता है। ASEAN, ग्रेटर चाइना, पश्चिमी संस्थागत → सिंगापुर। MENA, भारत, अफ्रीका, CIS, VAT-मुक्त B2B निर्यात के साथ पश्चिमी यूरोप → दुबई।

आप कितनी व्यक्तिगत आय लेंगे?

यदि आप खुद को अर्थपूर्ण वेतन या लाभांश का भुगतान करने और परिचालन देश में व्यक्तिगत रूप से कर-निवासी रहने की योजना बनाते हैं, तो दुबई का 0% व्यक्तिगत आयकर एक संरचनात्मक लाभ है जो वार्षिक रूप से बढ़ता है। SGD 500K-1M संस्थापक आय के लिए, व्यक्तिगत-कर अंतर आसानी से कॉर्पोरेट-कर अंतर से अधिक हो जाता है।

क्या आप पहले से VC-वित्त पोषित हैं?

सिंगापुर के EntrePass और EP रूट संस्थागत फंडिंग या एक अर्थपूर्ण वेतन मानते हैं। दुबई के मानक Investor Visa को न तो की आवश्यकता है — बूटस्ट्रैप संस्थापकों के लिए उपयोगी।

समय क्षेत्र

दुबई का GMT+4 सामान्य कार्य दिवस के भीतर सुबह यूरोप और शाम पूर्वी एशिया तक पहुँचता है। सिंगापुर का GMT+8 पूर्वी एशिया, ऑस्ट्रेलिया, और US पश्चिमी तट (रात भर) तक पहुँचता है। अपने ग्राहक/टीम भूगोल के अनुसार चुनें।

बैंकिंग

सिंगापुर ऐतिहासिक रूप से गहरी संस्थागत बैंकिंग पहुँच (DBS, OCBC, UOB, साथ ही अंतर्राष्ट्रीय बैंक) रखता है। दुबई की बैंकिंग 2020 के बाद से अर्थपूर्ण रूप से सुधरी है (Wio, Mashreq Neo, ENBD, FAB, ADCB), लेकिन नई संस्थाओं के लिए कॉर्पोरेट खाता खोलना अभी भी 3-6 सप्ताह लेता है। दोनों न्यायालय प्रमुख वित्तीय केंद्र हैं, इसलिए कोई भी बुरा जवाब नहीं है — लेकिन सिंगापुर संस्थागत संपत्ति प्रबंधन और family office के लिए बढ़त बनाए रखता है।

जब सिंगापुर जीतता है

• ASEAN, ग्रेटर चाइना, कोरिया, जापान, ऑस्ट्रेलिया में ग्राहक आधार
• आप उद्यम-समर्थित (मौजूदा VC दौर) या एशिया में संस्थागत फंडरेज़िंग की योजना बना रहे हैं
• आपको गहरे संस्थागत बैंकिंग संबंध (private banking, prime brokerage, family office) की आवश्यकता है
• आप विनियमित वित्त में हैं (सिंगापुर का MAS ढाँचा संपत्ति प्रबंधन, फंड व्हीकल, भुगतान लाइसेंसिंग के लिए परिपक्व है)
• आप 17% कॉर्पोरेट टैक्स (SUTE/PTE के साथ प्रभावी रूप से 5-15%) और 24% तक व्यक्तिगत आयकर अवशोषित कर सकते हैं
• आप वरिष्ठ प्रौद्योगिकी भर्ती के लिए Tech.Pass का लाभ उठाना चाहते हैं

जब दुबई जीतता है

• MENA, भारत, अफ्रीका, CIS, या पश्चिमी यूरोप (B2B/SaaS) में ग्राहक आधार
• आप बूटस्ट्रैप या स्व-वित्त पोषित हैं — वीज़ा प्राप्त करने के लिए कोई VC फंडिंग आवश्यकता नहीं
• आप व्यक्तिगत रूप से महत्वपूर्ण आय लेंगे (0% व्यक्तिगत कर अंतर सबसे बड़ी एकल संख्या है)
• आप तेज़ सेटअप चाहते हैं (Meydan Fawri 60 मिनट, IFZA 3-7 दिन)
• आप वस्तुओं, सोने, हीरे, या क्रिप्टो में काम करते हैं (DMCC के विशेष इकोसिस्टम)
• आप पूर्वानुमान योग्य दीर्घकालिक निवास चाहते हैं (10-वर्षीय Golden Visa नियम-आधारित है)
• आप USD-पेग्ड मुद्रा (1997 से 3.6725 पर AED) को महत्व देते हैं
• आपकी टीम MENA में होगी — UAE में 200+ राष्ट्रीयताएँ, डिफ़ॉल्ट रूप से अंग्रेज़ी

Foundster की स्थिति इस प्रोफ़ाइल के आसपास बनी है — एक संरचनात्मक रूप से सरल कर और परिचालन आधार के लिए दुबई स्थानांतरित होने वाले अंतर्राष्ट्रीय संस्थापक। यदि आप तय करते हैं कि दुबई सही फिट है, तो हमारे दुबई में व्यवसाय शुरू करने के 10 कारण और कोई-मार्कअप IFZA + Meydan मूल्य निर्धारण देखें।

संस्थापक करते हैं सामान्य गलतियाँ

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

क्या 2026 में कर के लिए दुबई या सिंगापुर बेहतर है?

OECD Pillar Two EUR 750 मिलियन सीमा से नीचे अधिकांश ऑपरेटिंग व्यवसायों के लिए, दुबई संरचनात्मक रूप से बेहतर है। दुबई में 0% व्यक्तिगत आयकर और AED 375,000 से ऊपर 9% UAE कॉर्पोरेट टैक्स (Free Zone कंपनियों के लिए QFZP शर्तों को पूरा करने पर Qualifying Income पर 0%) है। सिंगापुर में प्रगतिशील व्यक्तिगत आयकर 24% तक (YA 2025 से) और एक फ्लैट 17% कॉर्पोरेट आयकर है, प्रभावी दरें Start-Up Tax Exemption और Partial Tax Exemption योजनाओं द्वारा कम की जाती हैं। EUR 750M सीमा से ऊपर के बहुराष्ट्रीय समूहों के लिए, दोनों न्यायालय 1 जनवरी 2025 से 15% Domestic Top-up Tax लागू करते हैं।

प्रत्येक न्यायालय में कंपनी सेटअप में कितना समय लगता है?

सिंगापुर: ACRA पंजीकरण के लिए आमतौर पर 1-3 कार्य दिवस यदि आपके पास स्थानीय निवासी निदेशक तैयार है। दुबई: Free Zone लाइसेंस के लिए 1-7 कार्य दिवस (Meydan Fawri express 60 मिनट में; मानक Meydan 24 घंटे में; IFZA आमतौर पर 3-7 दिन; DMCC ~2 सप्ताह)। दोनों विश्व स्तर पर सबसे तेज़-सेटअप न्यायालयों में से हैं।

क्या मुझे किसी भी न्यायालय में स्थानीय निवासी निदेशक की आवश्यकता है?

सिंगापुर को कम से कम एक निदेशक की आवश्यकता है जो आमतौर पर सिंगापुर में निवासी हो (नागरिक, स्थायी निवासी, या वर्क पास धारक)। बिना स्थानीय निदेशक वाले विदेशी संस्थापकों को नामिनी निदेशक सेवा का उपयोग करना चाहिए (आमतौर पर SGD 3,500/वर्ष प्लस SGD 3,500 वापसी योग्य जमा)। दुबई Free Zones को स्थानीय निवासी निदेशक की आवश्यकता नहीं है — 100% विदेशी स्वामित्व और विदेशी निदेशक मानक हैं।

प्रत्येक न्यायालय में एक उद्यमी के लिए प्रवेश-स्तर वीज़ा क्या है?

सिंगापुर: Ministry of Manpower के माध्यम से EntrePass उद्यम-समर्थित या नवोन्मेषी-तकनीकी संस्थापकों के लिए। मान्यता प्राप्त VC या एंजेल इन्वेस्टर से SGD 100,000+ फंडिंग, आवेदन के समय कंपनी 6 महीने से कम पुरानी होनी चाहिए। शुरू में 1 वर्ष के लिए मान्य, नवीकरणीय। कोई न्यूनतम वेतन नहीं (Employment Pass के विपरीत)। दुबई: आपकी Free Zone कंपनी के माध्यम से 2-वर्षीय Investor Visa। शेयरधारक के रूप में स्व-प्रायोजित, कोई फंडिंग आवश्यकता नहीं, लाइसेंस से वीज़ा स्टैम्पिंग तक विशिष्ट समयरेखा 7-10 कार्य दिवस।

लंबी अवधि की निवास तुलना कैसी है?

सिंगापुर: स्थायी निवास (PR) दीर्घकालिक मार्ग है, जिसका मूल्यांकन सिंगापुर की Immigration & Checkpoints Authority द्वारा किया जाता है। चयनात्मक और गैर-सूत्रीय। दुबई: 10-वर्षीय Golden Visa AED 2,000,000 संपत्ति, AED 2,000,000 पूंजी, AED 250,000 वार्षिक कर भुगतान (FTA पत्र), AED 30,000+/माह कुशल पेशेवर वेतन, या AED 50,000+/माह कार्यकारी वेतन के लिए स्पष्ट दीर्घकालिक निवास प्रदान करता है। Golden Visa सिंगापुर PR की तुलना में अधिक नियम-आधारित और पूर्वानुमान योग्य है।

किस न्यायालय में बड़ा दोहरे कराधान समझौता (DTAA) नेटवर्क है?

UAE ने वैश्विक स्तर पर सबसे बड़े DTAA नेटवर्क में से एक का निर्माण किया है — UAE Ministry of Finance के अनुसार 130 से अधिक सक्रिय संधियाँ। IRAS के अनुसार सिंगापुर में 90+ DTAAs हैं। अफ्रीका, मध्य पूर्व, CIS, या भारतीय उपमहाद्वीप की सेवा करने वाले व्यवसाय के लिए, UAE नेटवर्क आमतौर पर अधिक प्रत्यक्ष कवरेज है। ASEAN, उत्तरी एशिया, और प्रशांत पर ध्यान केंद्रित करने वाले व्यवसाय के लिए, सिंगापुर का नेटवर्क अक्सर अधिक प्रासंगिक होता है।

क्या सिंगापुर फंडरेज़िंग के लिए बेहतर है?

ऐतिहासिक रूप से सिंगापुर का दक्षिण पूर्व एशिया में गहरा वेंचर कैपिटल इकोसिस्टम रहा है, EDB-समर्थित कार्यक्रमों और एक केंद्रित VC उपस्थिति के साथ। दुबई तेज़ी से पकड़ बना रहा है, DIFC और ADGM के साथ बढ़ती VC और family office गतिविधि की मेजबानी कर रहा है। ईमानदार जवाब: यदि आपका ग्राहक आधार और टीम ASEAN में है, तो सिंगापुर का फंडरेज़िंग पथ शायद साफ है। यदि आपके ग्राहक और टीम MENA, भारत, या अफ्रीका में हैं, तो दुबई का पथ तेज़ी से तुलनीय है।

अगले कदम

• → दुबई में व्यवसाय शुरू करने के 10 कारण (2026) — दुबई के लिए पूरा सकारात्मक मामला यदि आपने पहले से सिंगापुर के विरुद्ध तय किया है
• → Free Zone बनाम Mainland — सही दुबई संरचना चुनें
• → UAE कॉर्पोरेट टैक्स और QFZP नियम — दुबई की 0% Free Zone दर के गहरे यांत्रिकी
• → UAE Investor Visa और Golden Visa गाइड — दुबई निवास पथ
• → Foundster IFZA + Meydan मूल्य निर्धारण — यदि आपने दुबई पर निर्णय लिया है